Étapes de Préparation et de Génération
Objectifs
Les objectifs de cette vidéo sont de :
- Contrôler et pointer une déclaration de TVA.
- Générer correctement une déclaration de TVA avec le modèle SERFA.
- Vérifier les éléments de TVA collectées et déductibles.
- Calculer la taxe à payer pour une période donnée.
Résumé
Cette vidéo montre comment générer une déclaration de TVA après avoir contrôlé et préparé les données fiscales.
Description
Dans cette vidéo pédagogique, nous abordons les techniques de contrôle et de génération de la déclaration de taxe sur la valeur ajoutée (TVA). Le processus commence par la vérification et le pointage de la déclaration de taxe, accompagné de la consultation du grand livre des comptes de TVA. Ensuite, nous utilisons l'état préparatoire pour confirmer la précision des données, en s'assurant que les reports ont été faits correctement.
Nous procédons ensuite à la génération du modèle SERFA pour notre déclaration. Après avoir validé les informations, nous visualisons la déclaration de taxe, notamment la page de garde bien renseignée et les détails des TVA collectées et déductibles. Pour les opérations imposables, nous vérifions le chiffre d'affaires hors-taxe, les acquisitions intracommunautaires, et la taxe due. Finalement, nous calculons la TVA à payer en soustrayant les TVA déductibles des TVA collectées, ce qui nous donne une taxe à payer de 841 euros pour la période indiquée.
Ce tutoriel est essentiel pour tout professionnel comptable chargé de la gestion et de la déclaration de la TVA dans une entreprise.